我公司人员2人，其社保由其他公司代缴，我们后期支付公司承担那部分，我公司的会计分录怎么做？

海不会哭 追问

2019-09-23 15:34

是的，但是我们没有社保发票，我们自己报这两个人的个税

meizi老师 解答

2019-09-23 15:35

你好 那你正常按上面写的计提单位部分社保 个人部分也是公司先垫付的话 得挂其他应收款

海不会哭 追问

2019-09-23 15:35

在申报个税时这两个人按缴纳社保进行申报会有什么风险

meizi老师 解答

2019-09-23 15:38

你好   可以 因为你们实际是承担了这两人的社保金额的  到时给你缴纳社保的单据来入账。但是我建议是你们自己员工自己拿回来购买社保  怕到时税局有异议 不让你们这样报

海不会哭 追问

2019-09-23 15:45

2人开不了户

meizi老师 解答

2019-09-23 15:46

你好 为什么会开不了户 身份证有问题吗？

海不会哭 追问

2019-09-23 15:46

这边企业不够三人，不可以开立公司社保户

海不会哭 追问

2019-09-23 15:48

我们不做费用，不管了行不行，但是给对方未付款要挂账，我不知道怎么做分录？

meizi老师 解答

2019-09-23 15:53

你好 借管理费用-单位社保贷应付职工薪酬-单位部分  借应付职工薪酬-单位部分 其他应收款-个人部分贷其他应付款-某单位这个挂着就行了

海不会哭 追问

2019-09-23 16:09

那我必须得要复印件做费用了，可对方已经按票做他们的费用，势必这部分费用会重复啊

meizi老师 解答

2019-09-23 16:11

你好  那你们是对方开了发票给你们吗？

海不会哭 追问

2019-09-23 16:20

没有发票

海不会哭 追问

2019-09-23 16:21

她们有的是缴纳社保的总票

meizi老师 解答

2019-09-23 16:22

你好  那你们是支付了社保给他们 他们收取服务费的  吗也就是说 第三方以他们公司的名义帮我们缴纳了员工社保，我们每个月给他们支付社保款和服务费，，他们给我们开具代扣代缴的社保款差额发票？？