老师，请问一下这个业务怎么做账务处理，2019年6月计提工资50万，2019年7月实际发放工资45万，多计提的那5万需要做账务处理吗，如果要做账务处理需要怎么做呢？

邓敏会 追问

2019-09-26 14:49

邹老师，我看之前会计做的上月计提工资和本月实际发放工资不符，他们也没有做冲减，这样对不？

邹老师 解答

2019-09-26 15:06

你好，你单位都是上月计提的工资，本月全部发放吗？

邓敏会 追问

2019-09-26 15:13

是的，老师

邹老师 解答

2019-09-26 15:21

你好，那就应当把之前没有冲减的冲减才是的