送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-09-26 14:07

你好,冲销多计提
借;应付职工薪酬5万,贷;管理费用等科目5万

邓敏会 追问

2019-09-26 14:49

邹老师,我看之前会计做的上月计提工资和本月实际发放工资不符,他们也没有做冲减,这样对不?

邹老师 解答

2019-09-26 15:06

你好,你单位都是上月计提的工资,本月全部发放吗?

邓敏会 追问

2019-09-26 15:13

是的,老师

邹老师 解答

2019-09-26 15:21

你好,那就应当把之前没有冲减的冲减才是的

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相关问题讨论
您好!分录如下 计提工资 借 费用、成本 贷 应付职工薪酬 发放工资 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款 社保 公积金 应交税费 个税 银行存款
2020-06-16 11:53:21
你好,冲销多计提 借;应付职工薪酬5万,贷;管理费用等科目5万
2019-09-26 14:07:12
没有发放,就是要计提工资,就可以
2018-09-30 15:03:41
同时计提扣除
2017-01-25 13:11:37
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2018-12-18 10:25:44
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