老师我这个月进项5万，销项7万，月底我是这样做分录吗借:应交税费——销项税额7万，贷:应交税费——进项税额5万应交税费——转出未交增值税，借:应交税费——转出未交增值税贷:应交税费——未交增值税.下个月初做借:应交税费——未交增值税贷:银行存款

爱妃接旨 追问

2019-10-11 15:36

老师，我应交税费还有待认证进项税额，月底怎么做分录

郭老师 解答

2019-10-11 15:40

不结转
挂帐就可以

爱妃接旨 追问

2019-10-11 15:45

老师，如果增值税多交了1分是不是走营业外支出

郭老师 解答

2019-10-11 15:46

你好，对的，记营业外支出

爱妃接旨 追问

2019-10-11 15:53

谢谢老师

郭老师 解答

2019-10-11 15:54

不用客气的，

爱妃接旨 追问

2019-10-11 15:58

老师，不好意思还得麻烦您下，我账上挂着几十万固定资产，但是我不知道都是什么，这种情况要怎么摊销呢

郭老师 解答

2019-10-11 16:01

你有明细账吗
看下原始凭证

爱妃接旨 追问

2019-10-11 16:14

没有明细账，之前的会计也是不知道都是什么，所以一直没有计提

郭老师 解答

2019-10-11 16:18

你的原始凭证还能找到吗

爱妃接旨 追问

2019-10-11 16:22

不能了老师

郭老师 解答

2019-10-11 16:29

那你单位有啥固定资产吗

爱妃接旨 追问

2019-10-12 11:11

没见有什么固定资产

郭老师 解答

2019-10-12 11:16

那你一次计提折旧吧