老师，之前我做了成本的，现在需要转出来做固定资产．之前借：主营业务成本　119970　　贷：预付账款　　119970，那现在要冲掉这个，如何做呢？我是借：主营业务成本　　-119970　　贷：未分配利润　-119970 借：固定资产　　119970　　贷：预付账款　　这里就是-119970了，因为之前结转掉了，那如何做正确呢

借:本年利润，贷:营业税金.管理费.主营业务成本借:主营业务收入，贷:本年利润借:本年利润，贷:利润分配-未分配利润，这三个分录的摘要分别怎么写？

答： 前两个是结转损益 最后一个结转本年利润

24年回来的23年的成本发票 比23年暂估的金额要小 是不是差额部分还得做一个分录 借 利润分配 -未分配利润 贷 主营业务成本

答： 您好 请问您暂估的时候分录怎么写的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师好，请问，去年的一笔暂估款，现在红冲，借主营业务成本100贷应付账款100红冲借利润分配-未分配利润-100贷应付账款-100这个时候，未分配利润出现的是正数100，正确吗？

答： 你好 是的 借方负数 就是贷方正数