#提问#3月份发票作废并做了冲红分录，7月份银行才得到税局退回的税款，其中，增值税5，城建税为1，分录做了后，老显示需要交纳税费，怎么回事？正确的应该是怎么样做？注:3月份的城建税已在当月计提，并交款。增值税在开票时已交款，未计提。 收到退税，我做的分录为： 借：银行存款 贷：应交税金-增值税 5 税金及附加-城建税 1

艾利 追问

2019-10-19 22:50

以下是冲红分录。实分录相反
借：主营业务收入 6
应交税金-应交增值税-销项税额 5
贷：应收账款  11
借：应交税金-城建税 1
贷：税金及附加 1

艾利 追问

2019-10-19 22:50

以下是冲红分录。实交时，分录相反
借：主营业务收入 6
应交税金-应交增值税-销项税额 5
贷：应收账款  11
借：应交税金-城建税 1
贷：税金及附加 1

郭老师 解答

2019-10-19 22:51

三月份做了发票你还做了收入吗
你三月份怎么做的