老师，我公司给B公司打钱，B公司给我们付工资和社保公积金，那我们怎么做账呢？我们帐里还要计提工资和社保公积金的

公积金，社保金计提怎么做账，后面计提工资，再支付工资怎么做账？

答： 你好  参考 ： 1.计提工资  借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——工资  2.计提社保（企业部分）  借：管理/销售费用等 贷：应付职工薪酬——社保  3.次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4.上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应付款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金  5.上交个人所得税  借：应交税费——应交个人所得税  贷：银行存款或现金

上个月做账没有计提工资，社保和公积金怎么办？报税填的三大报表也是错误的，怎么补救？

答： 这个是12月吗，这个12月错误吗，这个反结账去更正之后点财务报表更正按钮

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

计提工资、社保、公积金、个税的时候怎么做账（单位部分和个人部分）？

答： 您好！1.分配工资 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分) 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保/公积金 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保(个人部分)/公积金 　　库存现金/银行存款 　　4.上交杜保/公积金 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　贷：银行存款