其他单位电表与我司公一块电表，我司每月已缴纳电费，现收到其他单位3个月以来的合计电费，这笔钱该如何做账？

可爱的网络 追问

2019-11-18 15:25

没有电费分割单，原来一直是我公司承担的，这都交几个月了，突然说要求他们那边把电费补给我司，这笔款现在以现金形式收到了，不晓得该如何处理？

暖暖老师 解答

2019-11-18 15:26

冲减你们的费用 就可以的

可爱的网络 追问

2019-11-18 15:27

是不是还需要进项税转出？具体分录能麻烦老师跟我说一下吗？

暖暖老师 解答

2019-11-18 15:28

对应部分进项需要转出
借应交税费-进项税转出
贷应交税费-进项税额

可爱的网络 追问

2019-11-18 15:30

老师，您看一下我这样做对不对哈？借库存现金  贷主营业务成本。然后在转出进项税额？

暖暖老师 解答

2019-11-18 15:31

你们做了成本的话你的分录是正确的

可爱的网络 追问

2019-11-18 15:31

嗯嗯，都入成本了。谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-11-18 15:31

不客气，麻烦给予五星好评