老师，8月收到的进项票已认证，10月购进方申请红字，销售方已开负数发票，请问购进方10月份做账分录是怎样的？

老师，，，公司进了一张负数发票，报税时提示要做进项转出，，做账时要做进项转出的分录吗？

答： 需要，你之前蓝字做什么分录现在就做借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出 正数。

老师，8月收到的进项票已认证，10月购进方申请红字，销售方已开负数发票，请问购进方10月份做账分录是怎样的？

答： 借应付账款贷库存商品，进项转出

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

对方上个月开出的专票，上个月已抵扣，抵扣完发现发票错了，做了红字信息表，对方给开了负数发票，和正确的蓝字发票，这个月，该如何做账。进项税怎么做，麻烦写一下具体的分录

答： 收到负数发票时，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 正确蓝字发票时，借：应交税费-应交增值税-进项税额