咨询一下,我这个月进项98338.52元,销项321609.67元。金税盘服务费减免抵扣280元在应交增值税_减免税款科目里面。要结转增值税到未交税金的分录怎么写,这280元也要结转吗?
飞雪
于2019-12-19 15:51 发布 700次浏览
- 送心意
maize老师
职称: 初级会计师,中级会计师
2019-12-19 15:52
是的,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
相关问题讨论
您应该是小规模纳税人吧?
2019-09-12 11:08:28
结转到转出未交增值税
是的
2020-08-20 15:27:41
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
2020-08-17 19:35:32
你好,需要的。
因为需要把进项税额,销项税额,减免税额这些科目的余额,全部结转到 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 明细。
2022-11-29 21:17:08
年底可以结平 借应交税费-应交增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
应交税金-应交增值税-减免税款 这个科目不结转。
应交税金-未交增值税不结转,有余额反映公司应交未交的增值税。
2018-01-27 12:42:01
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飞雪 追问
2019-12-19 15:56
maize老师 解答
2019-12-19 15:59