请问，我们是服务行业，人工费就是成本，1月到6月以前会计将个税系统申报的数字直接 借 主营业务成本 贷 银行存款， 没有用 应付职工薪酬账户 过渡，请问，年底了要不要调整到应付职工薪酬――工资 ？ 7月到12月，我的账务处理，借 劳务成本 管理费用――工资 销售费用――工资 贷 应付职工薪酬――工资 然后 借 主营业务成本 贷 劳务成本 谢谢

大气谦和 追问

2020-01-13 19:00

还有就是在去 企查查网站查询我们公司 实收资本 200万 可资产负债表上是150万，请问可以这样调整 借 其它应收账款――其它  50万
贷 实收资本 50万  然后2020年度 让法人陆续的汇款50万到公司账户作为实收资本，你看这样处理行吗？还是该怎么办呢？谢谢

小惑老师 解答

2020-01-13 19:40

不是的，是否已经实缴注册资本了

大气谦和 追问

2020-01-13 19:43

是 实际缴了 注册资本 有银行凭证的，就是以前会计没有做帐

大气谦和 追问

2020-01-13 19:48

公司2007年成立的，当时就有实收资本50万，2014年度的银行汇款单 有汇款150万，可资产负债表上只有50万，我后来找到一张2014年的100万的押金没有入账，借 其它应收――押金100万 贷 实收资本 100万，现在总计实收资本150万 还差50万，不知道怎么调整？

大气谦和 追问

2020-01-13 19:50

请问，实收资本还差50万，该怎样调整呢？

大气谦和 追问

2020-01-13 19:51

2015年有验资报告是 200万，企查查网站也是 200万，可是资产负债表上150万，还差50万 ，该怎么办呢？

小惑老师 解答

2020-01-13 20:08

押金是什么？股东替垫付押金？

小惑老师 解答

2020-01-13 20:09

那如果实缴是200万，就把错账调整就可以了

大气谦和 追问

2020-01-13 20:11

押金 就是付给一家公司保证金100万

大气谦和 追问

2020-01-13 20:12

付100万保证金没有入账
 2014年有150万的股东银行汇款单没有入账，

大气谦和 追问

2020-01-13 20:14

就是不知道该怎样调整？

大气谦和 追问

2020-01-13 20:15

借 ？ 贷 ？

小惑老师 解答

2020-01-13 20:39

借1其他应收款-保证金
贷其他应付款-股东
借银行存款150
贷实收资本150

大气谦和 追问

2020-01-13 20:47

就是2014年保证金 100万，2014年有股东银行汇款单做实收资本 150万未入账，我在2019年12月，补入账借 其它应收款――保证金 100万 贷 实收资本 100万  目前资产负债表上 实收资本150万，还差50万不知怎样调整？

大气谦和 追问

2020-01-13 20:50

也就是 实际上实收资本到账200万，资产负债表只有 150万，相差了50万，要怎样调整？

大气谦和 追问

2020-01-13 21:33

50万  的实收资本  借？ 贷 ？

小惑老师 解答

2020-01-13 21:47

，我在2019年12月，补入账借 其它应收款――保证金 100万 贷 实收资本 100万。
这个分录处理意思？业务发生内容是什么

小惑老师 解答

2020-01-13 21:48

到底汇款了多少钱，请说明清楚

大气谦和 追问

2020-01-13 21:57

100万的押金单据  150万的股东汇款银行汇款单

大气谦和 追问

2020-01-13 22:01

就是有 150万的汇款单 100万的押金单据 未入账  2019年补入账 借 其它应收款――保证金100万 实收资本100万 
就是汇款150万只做了100万，还有50万找不到入账的依据？请问这个50万的实收资本该怎么办呢？

小惑老师 解答

2020-01-14 06:52

这个押金股东垫付的？

小惑老师 解答

2020-01-14 06:53

你不是汇款150万吗？用汇款单做账