老师，我们公司的厂房已达到预定可使用状态，但是有的票还没有收到，并且款还没有付，怎么办呢

安 追问

2020-01-31 15:04

如何调整呢老师，会计分录怎么做

郭老师 解答

2020-01-31 15:06

借在建工程贷银存
借固定资产贷在建工程


收到发票，专票，多做了在建工程
借进项贷在建工程
借在建工程贷固定资产

安 追问

2020-01-31 15:08

我们厂子的情况，是暂且没有收到发票和没有付款，怎么调整

郭老师 解答

2020-01-31 15:09

借在建工程贷应付账款
借固定资产贷在建工程


收到发票，专票，多做了在建工程
借进项贷在建工程
借在建工程贷固定资产
借应付账款贷银存

安 追问

2020-01-31 15:12

老师，意思是，把付款的部分做成在建工程，然后转到固定资产吗

安 追问

2020-01-31 15:14

不会多做在建工程，只会少做，少做的怎么办，并且还没有付款

郭老师 解答

2020-01-31 15:15

自建房屋就是先通过在建工程
不是付款没付款的问题
少做了后期补，收到发票借在建工程贷应付账款
借固定资产贷在建工程

安 追问

2020-01-31 15:16

但是，没有发票没有付款的，怎么做分录呢

郭老师 解答

2020-01-31 15:17

借在建工程贷应付账款

安 追问

2020-01-31 15:27

就是先做了账，转到固定资产，等到票到了，再做调整

郭老师 解答

2020-01-31 15:27

是的
调整的分录补上就可以

安 追问

2020-01-31 15:35

没有付清和没有付了的款，是不是要按合同上的款做在建工程呢

郭老师 解答

2020-01-31 15:40

是的
发生了就可以做