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徐阿富老师

职称： 中级会计师

2020-02-11 18:15

你好，如果是劳动合同不是你们签订的，社保公积金代为缴纳的，可以记入其他应收款。如果是你们单位签订的劳动合同，那么缴纳社保公积金，单位部分记入管理费用等，个人部分记入其他应收款或其他应付款

Yanny 陈 追问

2020-02-11 18:36

是和我们签合同的话就等于我们自己做工资发社保公积金是吧，贷方做其他应付款—分公司吗？
如果是分公司签的合同，我们发的工资就做其他应收款？

徐阿富老师 解答

2020-02-11 19:03

你好，是的，没错，是这样的

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相关问题讨论
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2020-05-25 19:07:15
你好，如果是劳动合同不是你们签订的，社保公积金代为缴纳的，可以记入其他应收款。如果是你们单位签订的劳动合同，那么缴纳社保公积金，单位部分记入管理费用等，个人部分记入其他应收款或其他应付款
2020-02-11 18:15:02
你好，比如用工单位给你公司10000元，工资保险等8000元 借：银行存款 10000 贷：主营业务收入 应交税金-增值税 借：主营业务成本8000/1.05 应交税金-增值税 贷：应付职工薪酬
2020-01-17 12:11:30
你好！职工的合同不是和单位签的吧，你们按劳务派遣公司开的发票金额计入相关成本费用就可以
2019-07-03 03:27:12
你好   你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:劳务成本一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2020-12-05 12:41:22
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