2018年有一笔暂估费用3800元 2018年做的分录 借:管理费用3800货:其他应付款3800 今年2020年1月才来发票这个会要求在2018年企业所得税补税吗？

Angel 追问

2020-02-22 13:23

不是说做汇算时5月底之前有发票就不用补交企业所得税，我这个过一年时间了噢

朴老师 解答

2020-02-22 13:25

你之前没有收到发票19年汇算清缴没有交税吗？没有调增？

Angel 追问

2020-02-22 13:26

没做调增噢

朴老师 解答

2020-02-22 13:28

那你现在就要调增的，收到的发票直接做今年的费用

Angel 追问

2020-02-22 13:32

18年的汇算已申报，2020年是调增18年的还是调增19年的？这样相当我这发票对2018年是没用的我还是要补18年的企业所得税

朴老师 解答

2020-02-22 13:33

你好，可以调18年的，有问题的都可以调

Angel 追问

2020-02-22 13:35

在本度会调跨年度就不知道调了

朴老师 解答

2020-02-22 13:36

是一样的，这个都是一样的