我们公司是人力资源公司代缴社保公积金的，我计提和支付时应该怎么做分录？是走应付职工薪酬还是走其他应付款？请给我详细示范分录！

可靠的薯片 追问

2020-03-03 16:07

那发票是下个月才能开来，那我这个月是不是也不能做费用了，只能做预付吗？

朴老师 解答

2020-03-03 16:10

嗯，是的，你可以先做预付的，来了发票冲，或者直接做了来发票附上就行

可靠的薯片 追问

2020-03-03 16:11

提前做费用可以吗？一两次应该没事吧？

可靠的薯片 追问

2020-03-03 16:12

对了，还想问问我们现在预付3年房租，现在是不是取消用待摊费用了？那这个应该怎么入账呢

朴老师 解答

2020-03-03 16:18

可以的，你只要有发票拿来附上就行

可靠的薯片 追问

2020-03-03 16:25

对了，还想问问我们现在预付3年房租，现在是不是取消用待摊费用了？那这个应该怎么入账呢

朴老师 解答

2020-03-03 16:26

是的，没有待摊费用了，直接用长期待摊

可靠的薯片 追问

2020-03-03 16:33

预付当月没有拿到发票，后期才开，那我从什么时候开始摊销，是按合同起始月开始摊销，还是按拿到发票当月再做费用摊销

朴老师 解答

2020-03-03 16:35

你从收到发票的当月开始

可靠的薯片 追问

2020-03-03 16:36

那我先做预付，等开了发票再做费用摊销对吗

朴老师 解答

2020-03-03 16:37

嗯，是的，就是这个意思

可靠的薯片 追问

2020-03-03 16:43

另外问下月底要计提当月工资，但是月底出不来这个月工资怎么办，要下个月10号才有数据，我应该先按什么数据计提？

朴老师 解答

2020-03-03 16:46

就是月底或者月初要算出来的哦，你可以先按照应发计提，发了工资之后多计提的冲回，少计提的补计提

可靠的薯片 追问

2020-03-03 16:49

下个月补计提的话，当月成本费用是不是就不准了

朴老师 解答

2020-03-03 16:52

没事，不跨年一般没事，一般单位都是月底或者月初前两天加班计算的

可靠的薯片 追问

2020-03-03 16:59

那像我们这种情况，跨年估计也是只能预估的，怎么处理吧

可靠的薯片 追问

2020-03-03 17:00

就是汇算清缴的时候需要调整吗

朴老师 解答

2020-03-03 17:02

不用，金额小直接当月补就行了

朴老师 解答

2020-03-03 17:02

不用跨年再调整的

可靠的薯片 追问

2020-03-04 09:01

您好，还有个问题，就是我们快递费是总公司跟快递公司结算的，然后总公司再跟我们公司结算，那快递公司开票全都开给总公司了，这样我做账的时候没有发票可以做费用吗？

朴老师 解答

2020-03-04 09:02

总公司收你钱的话得给你开发票的