老师，你好，比如我司员工11月社保自己承担是800元，因为12月才入职，12月社保正常缴纳单位部分单位扣个人部分个人扣，12月社保比如单位部分2000个人部分1500，现在这个员工11月代交的社保在12月发工资的时候只扣了400元，我先计提借：其他应收款-个人A800元 贷：银行存款800然后发工资的时候借：管理费用-工资20000借：管理费用-社保单位2000贷：应付职工薪酬-工资20000贷：应付职工薪酬-社保2000发工资的时候借：应付职工薪酬-工资20000贷：其他应付款1500贷：其他应收款款-个人A400贷银行存款18100,。你看这样对嘛

王双

于2020-03-06 16:46 发布   1624次浏览

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