2020年1月计提2019年印花税 并缴纳印花税 借税金及附加 贷应交税费印花税 ； 借应交税费印花税 贷银行存款。 期间结转后，借本年利润 贷 税金及附加 （贷方红字） 这样是对的吗? 为什么结转后 税金及附加是贷方红字？？

懒懒🔆 追问

2020-03-13 10:29

可是我软件结转完了是贷方红字？这是什么情况？

雷蕾老师 解答

2020-03-13 10:33

你去检查一下你的税金及附加里是不是有别的分录。就是除了你刚才说的这笔，是不是还有别的？

懒懒🔆 追问

2020-03-13 10:34

这个月就这一笔 印花税

雷蕾老师 解答

2020-03-13 10:39

管理费用等结转的时候也有出现类似问题吗？你计提的那笔分录有没有写反？

懒懒🔆 追问

2020-03-13 11:56

管理费用没有。我没写反 计提是 借税金及附加 贷应交税费

懒懒🔆 追问

2020-03-13 11:56

缴纳是 借应交税费 贷银行存款

懒懒🔆 追问

2020-03-13 11:57

期间损益结转后 借 本年利润 贷税金及附加（贷方红字）

雷蕾老师 解答

2020-03-13 12:16

那你查一下科目余额表，结转以后税金及附加的科目余额是不是0