我们是当月先交保险公积金，当月在发工资，能不能先计提 社保公积金 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-社保公积金（公司） 缴纳时 借：应付职工薪酬-社保公积金（公司） 贷：其他应收款-社保公积金（个人） 贷：银行存款 计提工资 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-工资 发工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保公积金（个人）贷银行存款 ？ 以前从来没计提 然后我看计提发放时是 其他应付款-社保公积金（个人）但是社保公积金都是在发工资前就z支付 工资也当月发 ；

墨墨子 追问

2020-03-19 16:10

好的，谢谢，应收和应付好像都可以吧？只不过我习惯先交钱后用应收了，都是个过度科目  最后都是零了

立红老师 解答

2020-03-19 16:12

你好，是的，都可以的。

墨墨子 追问

2020-03-19 16:19

好的 谢谢

立红老师 解答

2020-03-19 16:32

不客气的，祝您学习愉快，满意请给老师一个好评，谢谢！