你好，请问补交上个月销项税额怎么做会计处理呢？没有扣款，只是从以前留抵的进项税额抵扣。

故意的花瓣 追问

2020-03-24 09:47

你好，是上个月的销项税额忘记申报了，这个月如果补交的话应该怎么做会计分录？不会进行扣款，以前留抵的进项税额充足

张乐老师 解答

2020-03-24 10:15

修改下上月申报表。    不产生税额，不需做会计分录。

故意的花瓣 追问

2020-03-24 10:16

已经过了申报期限还能修改吗？要去税务大厅修改吗，公司是一般纳税人，且是在电子税务局客户端申报的

张乐老师 解答

2020-03-24 10:17

过了申报期，还可以修改。但是以前是需要去税务大厅。现在疫情期间，看当地税务局有什么便利措施

故意的花瓣 追问

2020-03-24 10:17

好的，谢谢

张乐老师 解答

2020-03-24 10:22

不客气，满意请五星好评，谢谢！