老师我们单位月底支付下月社保费 月初我做帐没有计提直接做分录比如管理人员借管理费用（单位部分）借其他应收款个人部分 贷记银行 这样正确吗

老师，专票19年10月都入了成本借：管理费用1999 贷：其他应收款 1999 付了发票 现在20年认证抵扣了没发票怎么做分录

答： 借:应交税费－应交增值税－进项税 贷以前年度损益调整就可以用复印件做附件

老师我们单位月底支付下月社保费 月初我做帐没有计提直接做分录比如管理人员借管理费用（单位部分）借其他应收款个人部分 贷记银行 这样正确吗

答： 你好，不对，要按照权责发生制计提

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，请问员工没有工资，且公司己帮他买社保，己做分录供其他应收款，管理费用，贷银行，发工资时，个人社保部分没有工资可抵扣，出现负数怎么做分录？之后当月又收回他个人社保部分，又怎么做分录，谢谢！

答： 你好，个人社保先计入其他应收款，缴交时，借应付职工薪酬－－工资，其他应收款－－个人社保费，贷银行存款，