老师，我们这个进项有24180.26销项有25188.69。期末留抵有7649.47。税额拿期末留抵给减了，结转进，销项，确认最后的应纳税额分录怎么做呢？

特立独行的朵朵酱 追问

2020-04-10 17:03

我们的应交增值税有1000多，拿期末留抵给递减了，怎么做分录呢？

庄老师 解答

2020-04-10 17:07

你好，期末留抵给递减了，是自动抵掉的，不用做分录，

特立独行的朵朵酱 追问

2020-04-10 17:11

把进项跟销项转到转出未交增值税这个科目。就可以了么？不需要再把转出未交增值税转到未交增值税么？

庄老师 解答

2020-04-10 17:29

你好，一般是要通过借应交税费－－应交增值税（转出未交增值税），贷应交税费－－未交增值税，实务中要这样处理也是可以的，

特立独行的朵朵酱 追问

2020-04-10 17:39

我可以在做一笔借未交增值税贷期末留抵么？

庄老师 解答

2020-04-10 17:40

你好，不用这样处理的，