老师请我我去年收到费用票30万，然后今年因为税号错误了，需要红冲，客户红冲后又开重新开金额一样的发票过来，请问这个过程怎么做分录呢？

红 追问

2020-04-16 15:01

去年是，借：管理费用，贷：银行存款30

郭老师 解答

2020-04-16 15:07

如果是普票，收到发票，你换一下就可以
把之前的拿出来新开的，贴到原始凭证后面。

红 追问

2020-04-16 15:08

但是我是跨年的哦？

红 追问

2020-04-16 15:09

我今年做红冲分录，又重新做回分录借：管理费用，贷：银行存款

红 追问

2020-04-16 15:10

这样操作是否可以？

郭老师 解答

2020-04-16 15:10

可以的
对今年不影响

红 追问

2020-04-16 15:12

不用以前年度损益调整这个科目吧？

郭老师 解答

2020-04-16 15:16

你好，不用的，你今年一红冲，然后再做一个证书的费用还是属于去年。

红 追问

2020-04-16 15:23

摘要要写更正红冲分录是吗？

郭老师 解答

2020-04-16 15:27

你 好，可以的。

红 追问

2020-04-16 15:34

好的！谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-16 15:35

不用客气的。