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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-04-20 12:42

你好
计提，借；管理费用等科目   ，       贷；应付职工薪酬—社保
缴纳，借；应付职工薪酬—社保 ，     贷；银行存款等科目

月亮上的蝴蝶 追问

2020-04-20 12:43

老师  这个社保的管理费用  汇算清缴的时候可以扣除吗？

邹老师 解答

2020-04-20 12:44

你好，这个是可以在企业所得税汇算清缴的时候据实扣除的

月亮上的蝴蝶 追问

2020-04-20 12:47

好的  ！老师 那这点的职工薪酬 (全额社保)。。申报个税的时候 是怎样填写数据  ?

邹老师 解答

2020-04-20 12:48

你好，需要把单位给个人负担的部分加到个人工资一起申报个人所得税的

月亮上的蝴蝶 追问

2020-04-20 13:05

好的！老师 发现19年处理固定资产时候 科目用错了 发现 其中一个账务处理正确分录是借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费应交销费税。。 记为了 借：银行存款 贷：营业外收入 应交税费应交销费税了，这个在2020年3月账务中该怎样处理?目前企业所得税未汇算清缴！

邹老师 解答

2020-04-20 13:06

你好，现在这样做调整分录
借；以前年度损益调整——营业外收入，贷；固定资产清理

月亮上的蝴蝶 追问

2020-04-20 13:10

好的 老师汇算清缴的数据那是按调整后的数据填报吗？

邹老师 解答

2020-04-20 13:15

你好，你是指汇算清缴的什么数据是按调整之后的数据填写

月亮上的蝴蝶 追问

2020-04-20 13:22

就是这点的营业外收入

邹老师 解答

2020-04-20 13:24

你好，是按调整之后的数据填报的

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相关问题讨论
您好，全都计提到管理费用就可以了
2024-01-16 20:56:08
你好 计提，借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬—社保 缴纳，借；应付职工薪酬—社保 ， 贷；银行存款等科目
2020-04-20 12:42:23
你好！这两种，内账上都可以按实际来，外账在账上都要按各自负担各自部分来做账。
2020-06-06 16:06:31
你好 个人部分，列入营业外支出科目
2020-04-20 12:24:27
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保费 借；应付职工薪酬-社保费 贷；银行存款等科目
2018-10-12 09:25:53
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