老师您好，我司购买了一台小型轿车，（购买此车前性质是租赁，现在租期到，直接购买了。）现在取得专用发票37079.6.税费4806. 因之前租赁这台车时有付押金2.5万，现在作为抵购车费。问题1:租赁公司多开的发票怎么入账，（我司不用付多开发票部分費用）问题2:分录怎么做。

如梦 追问

2020-04-28 20:32

实付就是押金那2.5万，租赁公司解释是当时累计折旧错了，

如梦 追问

2020-04-28 20:35

押金当时有挂账

文老师 解答

2020-04-28 20:40

那您可以直接冲其他应收款

如梦 追问

2020-04-28 20:50

多出部分冲，分录是不是这样，借:固定资产37079.6借:增值税进项税4806贷：其他应收款-押金2500  贷：其他应收款16885.6

如梦 追问

2020-04-28 20:52

主要是我不知道多出部分怎么平它

文老师 解答

2020-04-28 22:04

您不需要负了是吗

如梦 追问

2020-04-29 11:04

老师，是的，不用再付款，2.5万押金就是等同付款了

文老师 解答

2020-04-29 12:24

那或者您就转营也外收入

如梦 追问

2020-04-29 16:34

轻营业外收入？不对吧！不管现金或银行也没收到这笔钱

如梦 追问

2020-04-29 16:35

查账时岂对不上？

文老师 解答

2020-04-29 18:22

您是应付未付的，需要转不营业外收入的

文老师 解答

2020-04-29 18:22

您是应付未付的，需要转入营业外收入的