老师，我在18年收到两张成本票，但是在做账的时候少做了一个0,最近公司做审计的时候才发现，应该怎么调整账务呢？

单薄的泥猴桃 追问

2020-04-30 11:59

之前是借主营业务成本。贷应付账款

单薄的泥猴桃 追问

2020-04-30 12:00

本来金额是1510000，但是写成了151000

郭老师 解答

2020-04-30 12:01

借以前年度损益调整贷应付账款借利润分配贷以前年度损益调整。
金额1510000-151000

单薄的泥猴桃 追问

2020-04-30 12:02

直接做在2020年吗

单薄的泥猴桃 追问

2020-04-30 12:03

现在以前年度损益调整这个科目取消了，是不是就直接做借：利润分配-未分配利润，贷：应付账款呢

郭老师 解答

2020-04-30 12:07

小企业会计准则用利润分配。

单薄的泥猴桃 追问

2020-04-30 12:15

好的

郭老师 解答

2020-04-30 12:19

不用客气的，