疫情退的社保怎么做会计分录

杨妞儿 追问

2020-06-01 17:55

分录怎么做啊

杨妞儿 追问

2020-06-01 17:55

全的分录

杨妞儿 追问

2020-06-01 18:01

有的老师让入营业外收入

朴老师 解答

2020-06-01 18:11

不， 疫情期间的减免都不计入营业外的，你直接红冲你的交社保的分录就行

杨妞儿 追问

2020-06-01 18:17

这样做对不

朴老师 解答

2020-06-01 18:20

嗯，直接原分录负数红冲就行了

杨妞儿 追问

2020-06-01 18:20

这样做对不对

朴老师 解答

2020-06-01 18:24

对，这样做也可以的

杨妞儿 追问

2020-06-01 18:24

借银行贷应付职工薪酬 是负数还是正的

朴老师 解答

2020-06-01 18:27

你好，原分录负数就可以了，借银行借应付职工新负数，这样，或者贷应付职工薪酬正数

杨妞儿 追问

2020-06-01 18:29

不明白分录，怎么做，是负数还是正数分不清楚

朴老师 解答

2020-06-01 18:32

借：××费用（管理/销售等）  负数
贷：应付职工薪酬——社保 负数
借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 负数
贷：银行存款或现金 负数

杨妞儿 追问

2020-06-01 18:34

算不算负数啊

杨妞儿 追问

2020-06-01 18:34

全部是负数啊

朴老师 解答

2020-06-01 18:38

是负数，都是负数的哦或者
借：××费用（管理/销售等） 负数
贷：应付职工薪酬——社保 负数
借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 负数
借：银行存款或现金

杨妞儿 追问

2020-06-02 12:01

物业公司电梯维保费和电梯年检费，入成本还是管理费

朴老师 解答

2020-06-02 12:05

你好，计入管理费就行了

杨妞儿 追问

2020-06-02 12:07

电梯维保费是属于物业的成本吧

朴老师 解答

2020-06-02 12:10

都可以的，你们有单独的电梯费收入那就计入成本里面

杨妞儿 追问

2020-06-02 12:10

年检费呢

杨妞儿 追问

2020-06-02 12:11

一次付一年的

朴老师 解答

2020-06-02 12:16

也计入成本就可以的