老师我咨询一下我们单位在19年计提的奖金在20年发放的，我申报个税在3月份申报了一次 4月份申报了一次 在3月份申报时直接申报在综合所得工资薪金了，4月份申报的申报在奖金里了，我应该咋做分录了 在19年是借：管理费用-工资 代应付职工薪酬-奖金

诺卓 追问

2020-06-03 10:04

奖金我在19年计提了主要是个税申报系统和我当月的工资表对不上，而且产生税金了

佟老师 解答

2020-06-03 10:33

实发的金额错了是吗？

诺卓 追问

2020-06-03 15:36

老师那工资那块我该咋做了

佟老师 解答

2020-06-03 15:39

你计提没有问题的，你发放按照实际发放
借：应付职工薪酬
贷：个税
银行
如果工资表不对，调整工资表，多发收回

诺卓 追问

2020-06-03 15:44

主要是个税申报系统里的工资总额和当月的工资总额对不上，因奖金在19年计提了，这个不影响吧

佟老师 解答

2020-06-03 15:54

这个没问题，你申报和计提不可能在一个月