上个月为员工代垫823的社保费，计的是其他应付款，下个月发放工资做分录时怎么把它抵消

你好，老师，11月第一次计题工资，计提4400 ，12月发放工资录入为（其他应付款4400），计提6600 2019.1月 银行支付工资10000元 要怎么做分录？

答： 您好 借：管理费用-工资 4400 贷：应付职工薪酬-工资 4400 借：应付职工薪酬-工资 4400 贷：银行存款 4400 借：管理费用-工资 6600 贷：应付职工薪酬-工资 6600 借：应付职工薪酬-工资 6600 贷：银行存款 6600 正常应该是这样写分录 请问您是怎么写的

上个月为员工代垫823的社保费，计的是其他应付款，下个月发放工资做分录时怎么把它抵消

答： 借；应付职工薪酬 贷；其他应付款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

每月找人力资源公司代交社保，给我们开票，我们付钱，上个月由于社保退费，钱直接放在他们账户上留抵，导致上个月他们没给我们开票，我们也没有付钱，但是我们做账的时候，就没有做社保的分录，只有发放工资的分录，导致其他应付款-个人社保金额出现不平，现在要怎么做才能平账？

答： 你好，同学。 就是只发工资，没收款项进来？