上个月为员工代垫823的社保费，计的是其他应付款，下个月发放工资做分录时怎么把它抵消

你好，老师，11月第一次计题工资，计提4400 ，12月发放工资录入为（其他应付款4400），计提6600 2019.1月 银行支付工资10000元 要怎么做分录？

答： 您好 借：管理费用-工资 4400 贷：应付职工薪酬-工资 4400 借：应付职工薪酬-工资 4400 贷：银行存款 4400 借：管理费用-工资 6600 贷：应付职工薪酬-工资 6600 借：应付职工薪酬-工资 6600 贷：银行存款 6600 正常应该是这样写分录 请问您是怎么写的

上个月为员工代垫823的社保费，计的是其他应付款，下个月发放工资做分录时怎么把它抵消

答： 借；应付职工薪酬 贷；其他应付款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我们有个员工休产假期间正常发放工资缴纳社保，分录还是按照平时做（本应计提到其他应付款的，但是当时没有）现在生育津贴下来了，这个账该怎么调整？

答： 你好 把你之前没计提的分录红冲了 然后生育津贴来冲之前计提的成本费用就行