1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-10-08 22:36

谢谢老师，我是今天申报了就直接扣了税，也是照上面的两笔分录做吗？有点不明白的是说期末结转及月初扣缴，我是这月申报就扣了

邹老师 解答

2016-10-08 22:14

期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税 80
月初扣缴  借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款 80

邹老师 解答

2016-10-08 22:37

期末做结转分录，月初扣缴了做另外一笔分录

上传图片  
相关问题讨论
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 80 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 80
2016-10-08 22:14:12
你好！借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2017-12-07 09:55:49
老师是不是应该这样做：结转6月进项税到未交增值税 借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 6月的5000 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 6月的5000 借：应交税费——未交增值税 6月的5000 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 6月的5000 结转7月进项税到未交增值税 借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 7月的5000 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 7月的5000 结转7月销项税到未交增值税 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 10000 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 10000 结转未交增值税 借：应交税费——未交增值税 10000 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 10000
2017-08-15 10:34:16
具体是什么背景？提供建筑服务了？还是？
2019-09-09 12:44:02
你好，结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——应交增值税——进项税额  1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 
2021-12-15 16:47:19
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...