老师我2020年的收入多做了20000元，现在跨年要怎么调整，能帮我列下详细分录吗

潇洒的豆芽 追问

2021-02-02 22:07

那应交增值税怎么调整

邹老师 解答

2021-02-02 22:08

你好，之前增值税入账金额也有错误吗？

潇洒的豆芽 追问

2021-02-02 22:11

是的，销项也做多了

邹老师 解答

2021-02-02 22:12

你好，那调整的分录就是
借：以前年度损益调整—主营业务收入 20000
应交税费—应交增值税（销项税额）
贷：应收账款
结转的分录是
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整—主营业务收入

潇洒的豆芽 追问

2021-02-02 22:19

好的谢谢老师，再问下那个工资多计提的跨年分录怎么调

邹老师 解答

2021-02-03 08:58

你好，工资多计提了，跨年的调整分录是
借：应付职工薪酬
贷：以前年度损益调整等科目