送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2021-02-08 12:53

你好,年终奖计提20万,实际发放15万,还有5万不发了(是确定不用发放了,还是今后会发放?)

郝金艳~coffee for the soul 追问

2021-02-08 12:55

确定不发了,就是计提多了

邹老师 解答

2021-02-08 12:56

你好,确定不发了,就是计提多了,那就需要冲销多计提,分录是
借:应付职工薪酬
贷:以前年度损益调整等科目 

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