老师麻烦再问一下还是2020年做收入时不小心把收入做成其他应付款了但税金正常计提了现在要调整到收入里怎么做？当时做的分录是借：银行存款 贷：其他应付款 贷：应交税金（销项税），一共有两笔共计大概是五千不到

贾小西 追问

2021-04-28 11:03

好的谢谢老师，审计报告已经出具了所以只能做年度损益调整，就是不太确定该如何调才对

maize老师 解答

2021-04-28 11:25

你这个对应这个是不是做税审，这个最好是协商要求对方重新给你做一份，你这个少做收入，对方没有查出来，？

maize老师 解答

2021-04-28 11:25

那你们税审没有啥用了，要是做了话，这个对应汇算清缴这个给你们算收入吗，没有话，那这个没有啥用了，做审计报告，你要是做21年做以前年度损益调整，上年汇算清缴纳税调整表，需要收入纳税调增，

maize老师 解答

2021-04-28 11:44

这个税局会发情况说明的，你这个到时候这个对应写原因，后续汇算清缴纳税调增了，需要写清楚了，你要是21年做以前年度损益调整 ，不改之前账话，20年，