收到的专票已经认证抵扣，但是这张票抵扣联和这个发票员全部丢失，嗯，开票方联系不上啊，我是下个月做进项税额转出吗？在申报表的时候也体现出来这样处理可以吗？

詹娜 追问

2021-05-13 09:34

就是这个月的增值税申报他已经抵扣了，我在下个月的账上转出然后再申报表啊，2的时候把这笔款进项填上，这样处理就可以是吧？

詹娜 追问

2021-05-13 09:35

我的账务上也是这个月把它入账了，然后下个月做进项税额转出对吧？

meizi老师 解答

2021-05-13 09:40

 你好    是的。 意思就是账上做转出分录  。然后申报附表2 做转出就行了。    

詹娜 追问

2021-05-13 09:46

好的本月已经申报了，下个月这样处理就对了吧，谢谢老师

meizi老师 解答

2021-05-13 09:54

 嗯是的。    不客气的帮到你就好。 满意请给予评价   

詹娜 追问

2021-05-13 11:33

进项税额转出，最后是要结转到转出未交增值税吗

meizi老师 解答

2021-05-13 11:38

 你好是的。 你要进项税转出 转到转出未交增值税贷方去。    然后  在转未交增值税贷方去缴纳    

詹娜 追问

2021-05-13 12:44

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2021-05-13 12:46

没事的； 希望能帮到你