我企业是购货方，销货方把去年的返利用冲红的方式给我们开过来冲红发票，我就是咨询下申报表上填下的冲红发票进项税额转出栏是不是应该是负的

老师你好，有几张不能抵税的发票我认证了，那我这个月申报税额的时候该怎么办，直接在申报表上进项税额转出，还是在录入进项税额的时候不录入这个税额就行了？

答： 你好 你认证了就做转出 账上做借成本或者费用 贷应交税费-应交增值税-进项税转出 填写附表2 对应的栏次 转出就行

收到的专票已经认证抵扣，但是这张票抵扣联和这个发票员全部丢失，嗯，开票方联系不上啊，我是下个月做进项税额转出吗？在申报表的时候也体现出来这样处理可以吗？

答： 你好     你是购买方 发票联和抵扣联都丢失了的话。    销售方那边也联系不上的； 你就做转出处理 。  和转出  附表2里面去 处理转出 。是的  

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

上个月销售方开给我们的发票，我们已经认证了，这个月他们又给作废了，请问:我们下个月申报的时候，是做进项税额转出吗？具体填在申报表的哪个栏目里呀？

答： 你好，是的 这月开了负数发票是不是