当月在异地预交的增值税做分录记入应交税费-应交增值税-已交税金还是记入应交税费-预交增值税科目？

瑞 追问

2021-06-02 17:32

那已交增值税的科目什么情况下用？

郭老师 解答

2021-06-02 17:33

你好
当月缴纳当月的增值税

瑞 追问

2021-06-02 17:34

但是当月的增值税都是下个月的征期才交吧？怎么可能当月交？

郭老师 解答

2021-06-02 17:35

你好
当月有缴纳的情况
特殊的
比如需要发票增量提前就得开发票

瑞 追问

2021-06-02 17:36

比如需要发票增量提前就得开发票？这是啥意思？

郭老师 解答

2021-06-02 17:36

就得交税
不是就得开发票

瑞 追问

2021-06-02 17:59

老师，异地预交完增值税回来开票的分录怎么做？销项税的分录是全额还是减去预交的？

郭老师 解答

2021-06-02 18:02

借银行存款贷主营业务收入或者预收帐款应交税费应交增值税销项。
这个是你发票的税额，没有减去预缴的。