当月销项大于进项，有留抵税额，做账要结转增值税吗？要结转留抵税额吗

随心^香港代购 追问

2021-06-28 15:58

借应交税费_增_销项，借应交税费_曾_进，贷应交_未交，这样计提吗

许老师 解答

2021-06-28 15:59

借：应交税费-应交增值税-销项税额
    应交税费-未交增值税
    贷：应交税费-应交增值税-进项税额

随心^香港代购 追问

2021-06-28 16:00

如果之前月份没有结转，还要补吗？

许老师 解答

2021-06-28 16:01

这个的话  需要的哦

随心^香港代购 追问

2021-06-28 16:08

这月销项2，进项1，上期留抵税额1，当月如何记账

许老师 解答

2021-06-28 16:10

借：应交税费-应交增值税-销项税额   2
    贷：应交税费-未交增值税      1
    应交税费-应交增值税-进项税额    1
这是当期的
以前期间  根据以前金额结转的

随心^香港代购 追问

2021-06-28 16:21

我是12月份有留抵税额15000，12月份如何做分录?然后1－2月没有增值税，3月销项10000，进项1000，留抵税额15000，3月增值税0，留抵税额6000，4月销项8000，进项1000，留抵税额6000，增值税1000。请问12－4月如何做分录

许老师 解答

2021-06-28 17:47

这些都是将销项税/进项税  转入未交增值税的啊