月底结转增值税，可以这样做吗？借:应交税费-销项税，贷:应交税费-进项税，应交税费-未交增值税。公司车险需要摊销吗？没有摊销可以吗？

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 17:16

就是借:应交税费-销项税，贷:应交税费-进项税，应交税费-转出未交增值税。

郭老师 解答

2021-07-10 17:17

你好是的，是这么做的。

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 17:20

麻烦老师，帮我看看，这些会计分录正确吗？我是刚入门，谢谢了

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 17:21

麻烦老师了

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 17:21

帮我检查一下

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 17:22

谢谢老师

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 17:23

有不妥的地方，该怎么修改呢？

郭老师 解答

2021-07-10 17:23

你好，你给我看的这个看不出借贷方是多少。

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 18:04

老师，不好意思啊，没有截图到

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 18:05

麻烦老师了

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 18:06

麻烦老师了

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 18:06

麻烦老师了

赵红梅13392680 追问

2021-07-10 18:06

帮我把把关

郭老师 解答

2021-07-10 20:17

拿这个来说
第一个分录
借应收
贷主营业务收入
应交税费吗
我现在只能看到你的科目和摘要
看不到借贷方啊
不知道哪个是借那个是贷

郭老师 解答

2021-07-10 20:21

这个图片借转增值税的分录修改下

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

郭老师 解答

2021-07-10 20:25

你所有的餐饮都是招待客户的吗

郭老师 解答

2021-07-10 20:26

还有一个问题
你企业负担的社保是不是没有计提

借管理费用社保
贷应付职工薪酬社保

没有做这个

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 12:02

老师，所有的都是先借后贷呀，我截图没截出来，对，社保是当月的社保，当月缴纳。餐饮有的时候是客户，朋友，员工等，我统一写在业务招待费里，有什么影响吗？写在其他科目，有什么好处和影响的呢？

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 12:05

我后面给你发的不是都有借贷吗？

郭老师 解答

2021-07-11 12:43

招待费有扣除比例
发生额60%
营业收入的千分之五
你看你实际业务是啥


社保的得修改
你要通过应付职工薪酬核算


借贷的我这边没有收到
就看到了摘要和科目的

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 13:07

我知道业务招待费有扣除比列，取两者最小值调增，你说不记到一起，可以多抵扣点所得税嘛，社保我这个月不交了，不修改以前的，应该没什么问题嘛，都是当月社保当月缴纳的

郭老师 解答

2021-07-11 13:10

是啊
你看业务
可以做福利费
福利费按工资的14%抵扣的
没有

赵红梅13392680 追问

2021-07-11 13:46

没有抵扣的就调增吗？我们公司业务少，所以我只做在业务招待费里，简单，应该没有什么问题吧，因为我们是筹建期，目前是亏损的，抵不了什么所得税的

郭老师 解答

2021-07-11 13:46

超过比例的需要调增，不允许抵扣。