公司的供应商寄机器过来，运费由公司垫付、后面对方客户在把运费转回给公司、发票开对方账户、走的是私账、这样怎么处理因为收货的是公司的一个点部，都是普通职员，运费的金额又比较高，所以每次都是跟公司借款

公司的供应商寄机器过来，运费由公司垫付、后面对方客户在把运费转回给公司、发票开对方账户、走的是私账、这样怎么处理因为收货的是公司的一个点部，都是普通职员，运费的金额又比较高，所以每次都是跟公司借款

答： 借：应付账款 贷：现金，借：银行存款 贷：应付账款，

老师，我们是运费跟货款一起打给供应商，但供应商只开货款发票给我们，我们以后都不会收到运费发票，我们一般销售出商品，然后支付货款给供应商，供应商叫运输公司发货给客户，支付货款后的15天才会收到供应商货款发票发票，我想问下方案一：支付货款时，借应付账款-货款900，应付账款-运费100，贷银行1000，收到发票时，应该是 借商品1000，贷应付账款-货款900，应付账款-运费100吗？方案二：我支付供应商货款加运费时，当做是借预付(或应付)账款1000，贷银行1000，等收到货款发票时，借商品900，贷预付900，多付给供应商的运费100，要怎么平账？

答： 这个没有发票你可以单独做借销售费用运输费，这个汇算清缴纳税调增，混合销售，这个应该对方开货物这个发票包括运费，要不就运输公司开发票给你们，按原理是做库存商品下面，不过这个为了后续纳税调增方便建议直接做销售费用运输费 100 贷应付账款-运费100

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，就是向银行贷一笔款，然后付给供应商说是借款，然后供应商在转到我们公司的另一个银行，这样操作合适吗？

答： 学员你好，这样子不合规，但是有些借款有专项用途，只能这样转才能灵活使用