公司在淘宝上卖的东西开发票出去，也有开给个人的发票，没有走公账，这要怎么做会计分录呢？

自觉的跳跳糖 追问

2021-10-18 09:19

那开给公司的发票也是这样做吗？都是10几20块钱的东西

郭老师 解答

2021-10-18 09:20

你好，对的是的，是这么做的。

自觉的跳跳糖 追问

2021-10-18 09:41

比如说，开票金额是5.9
借:其他货币资金
     主营业务收入
贷:应交税费~销项税额
后面收款就是
借:其他应收款~销售费用
贷:其他货币资金

自觉的跳跳糖 追问

2021-10-18 09:44

比如说，开票金额是5.9 借:其他货币资金5.9      主营业务收入5.22  贷:应交税费~销项税额0.68   后面收款就是 借:其他应收款~销售费用 5.9  贷:其他货币资金5.9

郭老师 解答

2021-10-18 09:44

你好是的，可以这么做的。

自觉的跳跳糖 追问

2021-10-18 09:48

那到时候公司注销的话，其他应收款怎么处理好呢？

郭老师 解答

2021-10-18 09:55

你好，需要把钱收回来的。

郭老师 解答

2021-10-18 09:55

收不回来的话，如果是你老板的话，按分红交个税。

自觉的跳跳糖 追问

2021-10-18 10:17

如果按分红分给股东的话，未分配利润都是负责的，分给股东后还是负责的，那就不用交个人所得税了吧！

郭老师 解答

2021-10-18 10:22

你好负责的是什么意思？是负数吗？

自觉的跳跳糖 追问

2021-10-18 10:33

是负数的

郭老师 解答

2021-10-18 10:35

你好，借款收不回来的，做分红不用考虑你的利润。

郭老师 解答

2021-10-18 10:35

收不回来的有限公司，就是做分红处理，只要交个税就可以。