老师，结转的工资比实际发放的工资多，次月应该怎么做

Lily 追问

2021-10-18 13:21

服务公司，不是结转服务成本和计提工资两步吗

Lily 追问

2021-10-18 13:22

我是：结转服务成本：主营业务成本-服务成本 贷：应付职工薪酬。 计提工资：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资。 发放工资：借：管理费用 贷：银行存款

李芬老师 解答

2021-10-18 13:22

你好同学，是这个意思呀，你不是多计提吗？

Lily 追问

2021-10-18 13:22

这样对吗？

李芬老师 解答

2021-10-18 13:23

对呀，你做的分录是正确的呀。

Lily 追问

2021-10-18 13:23

我现在问我这样做的分录有没有问题，服务类型公司，成本就是人员工资

Lily 追问

2021-10-18 13:24

 计提，借：劳务成本，贷：应付职工薪酬 支付，借：应付职工薪酬，贷：银行存款等科目 结转，借：主营业务成本，贷：劳务成本 正确的应当这样处理才是的 

Lily 追问

2021-10-18 13:24

这两个哪个正确

李芬老师 解答

2021-10-18 13:25

你和同学第一个正确。

Lily 追问

2021-10-18 13:26

额，有个老师说不对

李芬老师 解答

2021-10-18 13:31

你好同学，这个我就不清楚了。