老师！我们本期应该要缴纳的增值税为1668元，2020年进项税额为46321元，我们是符合10%加计抵减的企业，现在想申请加计抵减，请问这个该怎么做呢？怎么写分录呢

郭老师 解答

2021-10-18 17:05

之前符合要求吗？如果符合得去税务局申报，他会给你退税的。

郭老师 解答

2021-10-18 17:05

借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入
借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。

totorry 追问

2021-10-18 17:08

进项在所属期间都经过认证了，去年和今年我们都符合要求，这个必须要去税务局申报退税吗？纳税申报的时候可以直接抵扣吗

totorry 追问

2021-10-18 17:08

没有应交税费增值税加计扣除这个科目怎么办呀

郭老师 解答

2021-10-18 17:16

你可以在这个月试一下补进去能审核通过吗。

totorry 追问

2021-10-18 17:55

这个怎么补呀？具体怎么操作的呢

郭老师 解答

2021-10-18 18:22

你好，填写到附表四本期发生额和实际抵扣金额里面。