老师，去年8月份有一笔分录应该做借：管理费用—社保费，贷：应付职工薪酬—应付社保费，错记成了管理费用—职工薪酬工资，贷：应付职工薪酬—应付职工工资，今年11月份才发现，现在应该怎么修改了

郭老师 解答

2021-11-12 10:38

二级科目都是职工工资。

郭老师 解答

2021-11-12 10:38

然后借管理费用，社保贷应付职工薪酬社保。

未来可期 追问

2021-11-12 10:52

就是先做一张金额一样的负数分录后，然后在做一张正确的正数分录

未来可期 追问

2021-11-12 10:52

老师，这个已经跨年了也可以这样做吗？

郭老师 解答

2021-11-12 10:56

对的是的，可以这么做的。

未来可期 追问

2021-11-12 11:04

摘要怎么写了

郭老师 解答

2021-11-12 11:08

哦，红冲工资计提
计提社保。

未来可期 追问

2021-11-12 13:44

老师，凭证下面附什么原始凭证了，还是不需要附什么啊

郭老师 解答

2021-11-12 13:47

不需要原始凭证的，你自己写一个说明就可以
你的摘要里面注明了就行。

未来可期 追问

2021-11-12 14:24

说明怎么写了，说明需要老板签字吗？

郭老师 解答

2021-11-12 14:25

你好，红冲计提的某某月份错误工资
修改，某某月份社保。

未来可期 追问

2021-11-12 14:30

这个说明需要老板签字吗？还是盖公司公章就可以呢？

郭老师 解答

2021-11-12 14:32

你好不需要盖章，也不用签字。