我是小微企业，加老板就三个人，每次做账支付应付职工薪酬都是其他应付款科目，然后马上年底了，我用库存现金平其他应付款行不行，还有就是老板提取银行存款作为备用金，就是库存现金增加，然后在还其他应付款，这样可不可以

端庄的大象 追问

2021-12-11 21:43

哦！我以为提取备用金是，借库存现金，贷银行存款。那我写错了

刘艳红老师 解答

2021-12-11 21:45

是的，转给法人，要写其他应付款。

端庄的大象 追问

2021-12-11 21:45

还有老师，我九月份的时候季度报税管理费用多报了280，我这次年底季度报税是不是管理费用少报280，

刘艳红老师 解答

2021-12-11 21:48

你在这个季度把这笔冲掉就行了。

端庄的大象 追问

2021-12-11 21:49

怎么冲掉啊！不知道怎么操作

刘艳红老师 解答

2021-12-11 21:49

你多报了没做账吗？

端庄的大象 追问

2021-12-11 21:51

我记账凭证是对的，就是把报表上面的管理费用多报了280

刘艳红老师 解答

2021-12-11 21:52

那你这个季报减少280就行了。

端庄的大象 追问

2021-12-11 21:53

我就是那个每年交的UK280是可以做进项抵扣的，是记录的管理费用，但是最后抵消了，不用记录在管理费用报表上，我当时不知道就填在报表上了

刘艳红老师 解答

2021-12-11 21:54

哦，这个没事，你这个季报减掉就行了。

端庄的大象 追问

2021-12-11 21:54

哦！好的，呵呵，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2021-12-11 21:55

不客气，很高兴帮你解答。