税盘费用抵减增值税（为什么交完税后未交增值税会有借方余额900） （1）购入借管理费用900，贷现金900 （2）抵减借应交增值税-减免税款900 贷管理费用900 （3）结转未交增值税借转出未交增值税，贷未交增值税 （4）交税，借未交增值税 贷银行存款

杜娟 追问

2021-12-17 15:44

我们是要缴纳增值税的，总税款是17万多

张壹老师 解答

2021-12-17 15:46

你借方没做进来呀，借方没有900

杜娟 追问

2021-12-17 15:49

分录怎么做呢？

张壹老师 解答

2021-12-17 15:54

你好，
借：应交税费－应交增值税-减免税款
贷：管理费用

杜娟 追问

2021-12-17 16:05

这个在第2里面已经做了（题目上面显示）

张壹老师 解答

2021-12-17 16:11

你的明细表里看不到900，你把应交税费－应交增值税的明细账发过来

杜娟 追问

2021-12-17 16:17

应交增值税是平的，就是交完税后未交增值税有余额

张壹老师 解答

2021-12-17 16:22

你交税款的时候的时候按171028.56交的，你增值税报表上没把900采集进去。所以这900没抵到税

杜娟 追问

2021-12-17 16:25

减免税款是借方余额900 
未交增值税也是借方余额900

张壹老师 解答

2021-12-17 16:26

我是说你的增值税报表上没有采集到900元的减免税款，你交税的时候多交了900.你看你的7号交税凭证。你账上没做错。