老师您好，我们减免的城建的优惠没有了，让补交上，我把营业外收入调回来了，可是我已经申报了，还多交了两千多的所得税。报表还能修改吗？

荣儿 追问

2022-01-13 13:27

申报完了

荣儿 追问

2022-01-13 13:27

所得税也交了

荣儿 追问

2022-01-13 13:28

前天去税务变更地址，税务说我们从九月份的优惠要补交，可是我12月所有税都申报完了

荣儿 追问

2022-01-13 13:28

如果补交回来，我四季度所得税还多交两千多

荣儿 追问

2022-01-13 13:29

上午算了一下汇算清缴也都弥补不了，还需要退点税

郭老师 解答

2022-01-13 13:30

你可以直接坐到当年影响二二年的，要么你就汇算清缴的时候调整申请退税，但是申请退税的话不好退，有些地方税务局退税，需要查账。

荣儿 追问

2022-01-13 13:36

是的老师

荣儿 追问

2022-01-13 13:36

可是我调到22年营业外收入是负的了

荣儿 追问

2022-01-13 13:37

我也想调到22年

郭老师 解答

2022-01-13 13:40

借应交税费，负数贷营业外收入，负数
借应交税费贷银行存款。

荣儿 追问

2022-01-13 13:57

我红冲的，一开始冲到22年了后来又调到21年了

郭老师 解答

2022-01-13 13:57

二一年做上面的分录也可以。

荣儿 追问

2022-01-13 13:57

冲到21年营业外收入就是零了，冲到22年营业外收入就到借方了

郭老师 解答

2022-01-13 13:58

好，填写负数就可以的。

荣儿 追问

2022-01-13 13:58

我做的是

荣儿 追问

2022-01-13 13:58

老师我这么冲的行吗

郭老师 解答

2022-01-13 13:59

可以的，可以这么做的。

荣儿 追问

2022-01-13 14:00

老师这是补交的分录，滞纳金不知道先写个一

郭老师 解答

2022-01-13 14:00

可以的，可以这么做的。