增值税及小税种：计提怎么做分录？缴纳时怎么做分录？

梦醒时分 追问

2022-03-18 19:20

你这个分不对吧！

梦醒时分 追问

2022-03-18 19:20

老师看问题解答吗？

梦醒时分 追问

2022-03-18 19:21

增值税怎么进税金及附加呢？

梦醒时分 追问

2022-03-18 19:22

你这个误人子弟啊！

易 老师 解答

2022-03-18 20:01

增值税不存在计提问题，贷方大于借方，只需转做是借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交增值税-未交增值税，借方大于贷方不需做账务处理，抵减下个月税款

梦醒时分 追问

2022-03-18 20:08

如何确定贷方大于借方 或者借方大于贷方呢？

易 老师 解答

2022-03-18 20:18

看应交增值税余额即可哪边有正余额哪边就大

梦醒时分 追问

2022-03-18 21:10

缴纳增值税时怎么做账？

易 老师 解答

2022-03-18 21:12

借：应交增值税-未交增值税，贷：银行存款

梦醒时分 追问

2022-03-18 22:26

金额咋来呢？

梦醒时分 追问

2022-03-18 22:29

应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这个金额=销项-进项吗？这个最后怎么结转？结转到哪个科目吗

易 老师 解答

2022-03-18 22:41

借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交增值税-未交增值税，

梦醒时分 追问

2022-03-18 22:57

应交税费-应交增值税（转出未交增值税）最后又结转到哪里去呢？

易 老师 解答

2022-03-19 07:32

贷：应交增值税-未交增值税，