一、21年暂估了10000的差旅费，账务处理：借管理费用(-10000)，贷其他应付款-暂估(-10000)；二、22年1月到了8000，账务处理：①借管理费用-差旅费(-8000)，贷其他应付款-暂估(-8000)，②借管理费用-差旅费8000，贷其他应付款-员工8000。三、22年3月确定余下的发票不会到了，账务处理：其他应付款-暂估2000，贷利润分配-未分配利润2000。以前分录是否正确啊？

殷英 追问

2022-03-21 16:47

是的呢，多暂估了

meizi老师 解答

2022-03-21 16:53

 你好； 那你跨年了。 你就做分录处理 。 比如借其他应付款  -暂估2000贷  利润分配-未分配利润 2000 ；这样处理即可 。

殷英 追问

2022-03-21 16:56

那发票到了8000，那个账务处理正确吗？

meizi老师 解答

2022-03-21 17:02

 你好； 是的。就走这个冲暂估即可。   

殷英 追问

2022-03-21 17:05

谢谢老师～

meizi老师 解答

2022-03-21 17:10

 不客气的。帮到你就好