12月份的分录做了，借：主营业务成本，贷：应付账款，是小规模公司 收到发票后，2月份做了这些发票的分录，借：主营业务成本，贷：应付账款，可以在3月份冲销2月份做的分录吗？怎么写？因为这些发票是属于12月的成本发票，不知道所以到2月份的成本里面去了，

方老师 解答

2017-04-06 23:38

借主营业务成本负数贷应付账款负数

方老师 解答

2017-04-06 23:44

不用，不影响报表。 
发票直接附12月凭证后。