小规模企业，9月份申报的时候专用设备费也是填820，实际抵扣的是300，借：应交税费-应交增值税820 贷；管理费用820，10月份是抵扣520，请问怎么做账务处理

沉浮 追问

2015-10-28 13:48

请问小微企业非一般纳税人，超过20万，只减免5%的税，我只计提营业税金及附加，就按20%计提吗

邹老师 解答

2015-10-28 10:43

无需进行账务处理，前面已经做了抵扣的账务处理

邹老师 解答

2015-10-28 11:01

按租金一次申报印花税，水电费，物业费，卫生费，其他费用不用申报印花税

邹老师 解答

2015-10-28 14:09

借；所得税费用  贷；应交税费-企业所得税
按实际缴纳部分计提