发放工资比计提工资少1.89元，导致应付职工薪酬贷方余额1.89元，如何冲掉好些呢？

李爱文老师

职称：会计师,精通Excel办公软件

2017-07-14 14:15

我想冲掉应付职工薪酬贷方余额的？老师

Ae…柠檬追问

2017-07-14 14:20

本来就贷方余额，再计提贷方，不是应付职工薪酬的余额越来越多吗？

李爱文老师解答

2017-07-14 14:14

借：管理费用——工资 -1.89
贷：应付职工薪酬 ——工资 -1.89

李爱文老师解答

2017-07-14 14:17

是冲掉了，你做进去，应付职工薪酬就平了

李爱文老师解答

2017-07-14 14:22

计提数是负数，一正一负全部抵销了

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