老师，您好，我6月应交的增值税是1698.74,7月实际交了1698.74，中间差额1.23，这1.23在7月要怎么处理，不动6月的凭证

符消消 追问

2017-07-31 11:59

因为我们是医药零售企业，是在合理范围内报税的，现在就是不知道这个差额怎么处理

邹老师 解答

2017-07-31 12:00

你好，需要找出这个差额产生的原因的
是少计提了还是？

符消消 追问

2017-07-31 12:02

是少了1.23

邹老师 解答

2017-07-31 12:02

你好，那就需要把这个少的1.23补计提了

符消消 追问

2017-07-31 12:03

@邹老师:怎么补？做什么分录

邹老师 解答

2017-07-31 12:06

借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税  1.23